Курс, семинар, тренинг по теме: Вечерний курс повышения квалификации юристов (72 ак.часа) "АКТУАЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ НАЛОГОВОГО ПРАВА"

КОНЦЕПЦИЯ КУРСА: Не секрет, что специфика современного рынка труда, лишь обострившаяся в условиях финансового кризиса, требует от юриста, претендующего на успешную карьеру в профессии, достаточно высокого уровня квалификации. Настоящий курс предназначен для практикующих юристов, желающих без отрыва от работы повысить свою квалификацию и углубить знания в области налогового права. Программа настоящего курса составлена с целью концентрированного изложения основных юридических вопросов и актуальных проблем, возникающих при управлении налоговыми рисками, расчете налоговых последствий гражданско-правовых сделок и процедур, осуществлении налогового администрирования, защите прав налогоплательщика и ведении налоговых споров. Слушатели, окончившие данный уникальный курс, смогут в сжатые сроки существенно повысить уровень своих профессиональных знаний, прослушать лекции ведущих российских налоговых адвокатов и судей и получить ответы на самые насущные вопросы.

ОСОБЕННОСТИ КУРСА: • Уникальный подбор преподавателей (ведущих российских экспертов в области налогового права). • Уникальная программа спецкурсов по наиболее актуальным вопросам налогового права • Оптимальный срок обучения (6 недель) • Учеба в престижном государственном учебном заведении и получение государственного документа об образовании (Государственное удостоверение о повышении квалификации)

ПРОГРАММА КУРСА: 1. АКТУАЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ УПРАВЛЕНИЯ НАЛОГОВЫМИ РИСКАМИ - Особенности налоговой политики государства. Выявление налоговых рисков и их классификация. Методики управления налоговыми рисками (метод дополнительного документального подтверждения, метод налоговой «подушки безопасности», метод судебного прецедента и др.). - Разъяснения финансовых и налоговых органов как элемент контроля налоговых рисков. Процедура запроса. Правовое значение и перспективы судебного оспаривания «квазинормативных» писем Минфина и ФНС в свете последней судебной практики - Изменения в судебной практике как фактор налоговых рисков. Проблема ретроспективности правовых позиций Конституционного Суда и Высшего Арабитражного Суда по вопросам налогового права. - Возможность применения ст.169 ГК РФ об изъятии всего полученного в доход государства к сделкам, противным основам правопорядка и нравственности. - Налоговые риски заключения сделок с офшорными компаниями. Усиление антиофшорной политики государства. 2. ПРАВОВЫЕ ПРЕДЕЛЫ НАЛОГОВОГО ПЛАНИРОВАНИЯ И ПОНЯТИЕ УКЛОНЕНИЯ ОТ УПЛАТЫ НАЛОГОВ - Изменения в законодательстве о контроле за трансфертным ценообразованием. - Новые ограничения в использовании методов оптимизации налогообложения. - Притворные/мнимые сделки и обоснованность налоговой выгоды. Судебные доктрины деловой цели сделки и приоритета существа над формой. Налоговые последствия переквалификации сделок. Налоговая реконструкция. - Налоговые риски при выборе контрагента. Последствия выбора в качестве контрагента неплательщика налогов. Проверка контрагента. Особенности защиты в спорах об обоснованности налоговой выгоды Уголовная ответственность за налоговые преступления 3. НАЛОГОВЫЕ ПОСЛЕДСТВИЯ ГРАЖДАНСКО-ПРАВОВЫХ СДЕЛОК - Основные принципы организации договорной работы с учетом налоговых последствий сделок, их исполнения, нарушения и расторжения. Анализ типичных примеров необоснованного игнорирования юристами налоговых аспектов договорной работы. - Учет налоговых рисков и последствий при определении существенных и других условий договора. Налоговые риски при установлении договорных цен. Налоговый контроль за контрактными ценами. Налоговые особенности согласования валютных оговорок. Налоговые последствия заключения безвозмездных сделок. - Налоговые последствия ошибок, допущенных при оформлении документов, подтверждающих исполнение договоров (актов, накладных и т.п.). Требования к оформлению первичных документов. - Налоговые последствия расторжения договоров и признания их недействительными. - Налоговые последствия прекращения обязательств зачетом, новацией или предоставлением отступного. Налоговые риски прощения (списания) долга, его части или начисленных штрафных санкций при реструктуризации задолженности или подписании мирового соглашения. - Налоговые последствия согласования, досудебного признания и взыскания штрафных санкций за нарушение договоров. - Наиболее актуальные налоговые последствия заключения отдельных видов договоров (купли-продажи, аренды, подряда и возмездного оказания услуг, займа и кредита, поручения, комиссии и агентирования. 4. ЗАЩИТА ПРАВ НАЛОГОПЛАТЕЛЬШИКА ПРИ ПРОВЕДЕНИИ НАЛОГОВЫХ ПРОВЕРОК - Новые тенденции и практика налогового администрирования. Особенности проведения и оформления результатов камеральных и выездных проверок. - Типичные ошибки, допускаемые налогоплательщиками при проведении налоговых проверок. Анализ типичных процедурных нарушений, допускаемых налоговым органом и оценка их правового значения. - Особенности расчета сроков на предоставление документов, выставление требования и взыскание налогов, а также сроков привлечения налогоплательщика к ответственности. Значение соблюдения сроков при проверке законности действий налоговых органов. - Производство по делу о нарушении налогового законодательства. Особенности привлечения налогоплательщика к ответственности за налоговое правонарушение. Судебно-арбитражная практика применения норм об ответственности за нарушения налогового законодательства. - Порядок истребования и представления документов. Обжалование требований налоговых органов о предоставлении документов. Составление документов по запросу налогового органа. Допросы налоговыми органами должностных лиц компаний и дача пояснений по исчислению и уплате налогов, проведение экспертиз. - Защита прав налогоплательщиков при работе с актом проверки. Заявление переплат по налогам в возражениях на акт проверки. Предоставление дополнительных документов с возражениями на акт проверки. - Приостановление операций по счету – меры реагирования. - Рекомендации по тактике защиты прав налогоплательщика при проведении налоговых проверок. Порядок и перспективы обжалования действий налоговых органов во внесудебном порядке. Процедура обязательного досудебного обжалования решений налоговых органов. 5. ВЕДЕНИЕ НАЛОГОВЫХ СПОРОВ В АРБИТРАЖНЫХ СУДАХ - Процессуальные особенности рассмотрения налоговых споров в арбитражных судах. Применение АПК РФ при производстве дел о взыскании налогов и обжаловании действий и актов налоговых органов. - Тактика и стратегия защиты прав налогоплательщика при рассмотрении налоговых споров в арбитражных судах. Особенности подготовки судебных документов по налоговым спорам. Обжалование решений и требований по уплате налога. Получение обеспечительных мер и недопущение необоснованного взыскания налогов. Структурирование доводов налогоплательщика в заявлении в арбитражный суд, приложение документов и ссылки на судебную практику. Специфика подготовки к предварительному и основному судебному заседанию. - Методики эффективного предоставления в суде доказательств и работы с материалами дела. Убедительное выступление в судебном заседании. Предоставление пояснений в графическом виде. Специфика ведения налоговых споров в суде апелляционной и кассационной инстанции. Использование метода боковых судебных процессов и института вновь открывшихся обстоятельств. - Актуальные вопросы использования прецедентной судебной практики ВАС РФ при рассмотрении налоговых споров и механизмы эффективного использования прецедентов в судебном процессе. - Возмещение госпошлины, расходов на представителей и иных судебных расходов по налоговым спорам 6. АНАЛИЗ ПОСЛЕДНЕЙ СУДЕБНОЙ ПРАКТИКИ ПО НАЛОГОВЫМ СПОРАМ - Анализ правовых позиций ВАС РФ по наиболее актуальным вопросам общих положений налогового законодательства и процедурным вопросам налогового администрирования. - Обзор судебной практики рассмотрения споров по уплате налога на прибыль (спорные вопросы документального подтверждения затрат, экономическая обоснованность затрат, расходы на ремонт, амортизационные начисления, расходы на оплату труда и другие вопросы). - Обзор судебной практики рассмотрения споров по уплате НДС (НДС и суммовые разницы, НДС по строительно-монтажным работам, вычет НДС по основным средствам, спорные вопросы вычетов по счетам-фактурам, вычет НДС по операциям с дефектными поставщиками, обоснование связи приобретенных товаров, работ, услуг с облагаемой НДС деятельностью, восстановление НДС и другие вопросы).

ПРЕПОДАВАТЕЛЬСКИЙ СОСТАВ: - Щекин Д.М. – к.ю.н., старший партнер юридической компании «Пепеляев, Гольцблат и партнеры»; - Савсерис С.В. – к.ю.н., руководитель налоговой практики Юридической компании «Пепеляев, Гольцблат и партнеры»; - Зарипов В.М. – руководитель аналитической службы юридической компании «Пепеляев, Гольцблат и партнеры»; - Семенов С.А. - партнер юридической компании "Налоговая помощь"; - Корнеев В.А. – заместитель начальника Управления ВАС РФ; - Цветков И.В. – д.ю.н., судья в отставке, профессор МГУ им. М.В. Ломоносова; - Карпова Г.А. – к.ю.н., судья Арбитражного суда г. Москвы; - Гудков Ф.А. – эксперт Ассоциации участников вексельного рынка (АУВЕР) и другие.