Многие руководители компаний и их различных подразделений обращаются к финансовым аспектам бизнеса только тогда, когда возникает кризис. Между тем, без грамотного контроля финансовой деятельности достичь успеха в любом бизнесе практически невозможно. Данный курс посвящен изучению ключевых моментов контроля в финансовом менеджменте, а также тем аналитическим инструментам, которые позволяют эффективно оценивать финансовое состояние компании, планировать финансовые потоки, принимать правильные решения и - как результат - вести успешный и доходный бизнес. Полученные знания будут закреплены на решении практических примеров (кейсов) и в деловых играх.
Основа эффективного финансового контроля в компании - управленческий финансовый учет - является основой для обеспечения руководителей предприятия оперативной информацией о результатах деятельности по всем направлениям. Работа по управлению продажами, клиентами, запасами, затратами, денежными средствами, заключением сделок и оценкой деятельности подразделений неэффективна без четко построенного, оперативного и детализированного управленческого учета.
Участники семинара приобретут навыки:
обеспечения сохранности (риски) и эффективности (финансы) бизнеса;
разработки и оптимизации системы внутреннего и финансового контроля деятельности компании;
реализации финансового контроля всего бизнеса через ключевые показатели;
реализации финансового контроля через основные управленческие отчеты;
реализации контроля эффективности инвестиций и всех видов рисков в бизнесе;
организации и проведения управленческого аудита и ревизий деятельности компании и ее персонала.
Курс ориентирован на владельцев бизнеса, генеральных и исполнительных директоров, их заместителей, финансовых директоров, руководителей и сотрудников финансово-экономических подразделений, финансовых специалистов и аналитиков. А также - заместителей финансовых руководителей, экономистов, аналитиков, экспертов, руководителей высшего и среднего звена, участвующих в процессах управления финансами компании.
Отличительные особенности семинара:
краткое и ясное изложение практического материала
большое количество решаемых задач, практических упражнений, кейсов, что позволяет участникам быстро освоить предлагаемые методики и при решении практических примеров рассмотреть наиболее сложные вопросы управленческого учета и бюджетирования
мини-консультации в рамках семинара: слушатели получают ответы на их самые сложные и практические вопросы из области управления реальным бизнесом
весь материал и практические задачи подготовлены на основе реальных консалтинговых проектов, в которых участвовали авторы семинара
передаваемые методики по качеству, эффективности и технологии использования не имеют аналогов в России.
Программа тренинга
Тема 1. Роль и место системы финансового контроля в бизнесе
-
Цели бизнеса и его основных участников: владельцев, управленцев и сотрудников
-
Необходимая организационная структура финансовой службы, необходимая для организации системы эффективного внутреннего контроля
-
Классификация, виды, и элементы внутреннего контроля в компании
-
Функции и возможности систем контроля в зависимости от масштаба бизнеса
-
Финансовый контроль, аудит и ревизия
-
Правила проведения финансовой ревизии
-
Принципы работы подразделения Внутреннего Аудита
-
Принятие управленческих решений по результатам контрольных мероприятий
-
Основные финансовые отчеты для контроля эффективности бизнеса
-
Концепция контроля бизнеса через стоимость компании
-
Признаки эффективности Системы Внутреннего Контроля
-
Основные трудности при внедрении внутреннего контроля
-
Цена ошибки в построении системы финансового контроля
-
Возможные последствия недостаточного финансового контроля в компании
-
Возможные последствия чрезмерного бюрократизма в вопросах финансового контроля в компании
-
Препятствия, с которыми может столкнуться внедрение системы контроля
-
Взаимодействие служб контроля с другими подразделениями и с Советом Директоров компании
Тема 2. Современная модель внутреннего и финансового контроля. Международная бизнес-практик организации системы финансового контроля
-
Функции и задачи финансового контроля, связь функций контроля с финансовым менеджментом
-
Три главных элемента управления корпоративными финансами: анализ эффективности, контроль и аудит, финансовые операции
-
Какими показателями оценивают бизнес российские и международные компании
-
Стоимость компании самый главный показатель для контроля
-
Пять слагаемых финансовой устойчивости бизнеса. Как их контролировать
-
Контроль ключевых факторов риска в бизнесе
Правильная модель Внутреннего и Финансового Контроля
-
Цели, объекты, субъекты и принципы эффективного Внутреннего Контроля
-
Внутренний бизнес-контроль: Координация + Навигация + Информация
-
Процессно-функциональная многоуровневая матрица контроллинга в современном бизнесе
-
Состав управленческой отчетности, который необходимо использовать в целях контроля
-
Контроль и управление информационными потоками в рамках управленческого учета
-
Бухгалтерский и управленческий учет в компании: как правильно построить взаимодействие
Тема 3. Составные части бизнес-процесса финансового контроля
Контроль денежных потоков
-
Структура, шаблон и анализ Отчета о Движении Денежных Средств (ОДДС)
-
Причины возникновения дефицита денежных средств в компании и пути его устранения
-
Контроль по отклонениям и казначейский контроль в бизнесе
Контроль доходов и расходов
-
Структура, шаблон и анализ Отчета о Доходах и Расходах (ОДР)
-
Методики анализа и оптимизации затрат. Рекомендации аудиторов и консультантов по управлению и контролю затрат
-
Стратегический контроль направлений деятельности, проектов, инвестиций и издержек
Контроль имущества и обязательств
-
Управленческий баланс – главный инвестиционный отчет в компании
-
Контроль товарных запасов и дебиторской задолженности
-
Управление имуществом компании, справедливая стоимость
-
Сколько стоит капитал, контроль эффективности его использования
-
Финансовый анализ и аудит – важный инструмент внутреннего контроля
-
Контроль финансовой устойчивости, ликвидности и платежеспособности
Тема 4. Методы и рекомендации по внедрению системы внутреннего контроля в компании
-
Система бюджетного управления компанией как инструмент стратегического контроля над бизнесом
-
Контроль бюджетных регламентов и участвующих подразделений
-
Финансовый контроль и финансовая структура компании. Контроль и исполнение бюджетов по схеме ЦФО и/или ЦФУ
-
Этапы внедрения внутреннего и финансового контроля
-
Тестирование системы внутреннего контроля
Тема 5. Риск-менеджмент как наиболее современный инструментарий контроля бизнеса
-
Анализ и контроль всех видов рисков в бизнесе
-
Методы диагностики и управления рисками
-
Определение стратегии управления рисками
-
Совет Директоров и риск менеджмент
Перечень практических заданий
Кейс. Управленческий баланс и финансовая стратегия бизнеса
Кейс. План проекта внедрения внутреннего и финансового контроля в компании
Кейс. Выбор финансовых показателей для анализа и контроля бизнеса
Кейс. Разработка регламента финансового контроля по объектам и руководителям
Кейс. Разработка регламента финансового контроля по объектам и периодам отчетности
Кейс. Диагностика системы внутреннего контроля в компании по методике, разработанной на основе международной практики и рекомендаций аудиторов
Кейс. Внутренний финансовый аудит компании – предвидеть и управлять
Кейс. Риски российских компаний и методы защиты от них
Тест. Тип личности эффективного руководителя (сотрудника) службы контроля в компании
Для самостоятельного изучения приводится дополнительный материал по теме:
«Международная бизнес-практика Внутреннего и Финансового Контроля»
COSO и «Интегрированная концепция внутреннего контроля» (1992)
Базельский Комитет и «Концепция управления рисками предприятия» (Enterprise Risk Management Framework, 2001)
Принципы и содержание закона Сарбейнса-Оксли (Sarbanes-Oxley)
Применение международной бизнес-практики внутреннего контроля в российском бизнесе
Мотивы и проблемы внедрения внутреннего контроля владельцами и директорами компаний
Форма проведения семинара:
Лекционный материал 40%
Тренинги, кейсы, решение практических задач 40%
Ответы на вопросы слушателей 20%
Материалы:
Каждый участник получит методическое пособие для работы на курсе.
Тренеры
Автор и ведущий - Серов Михаил Алексеевич:
Управляющий директор и партнер компании Management Consulting Partners Group, (консультант по стратегическому менеджменту).
Входит в "ТОР 10" лучших бизнес-тренеров России (по версии журнала "Маркетинг Менеджмент").
Заместитель директора программы МВА «Стратегический и инновационный менеджмент» Государственного университета управления.
Преподаватель по программе МВА Государственного университета управления.
Автор статей в журналах «Генеральный директор», «Банковское дело», «Маркетинг Менеджмент», «Управление компанией».
Обучает топ-менеджмент компаний «Евросеть», «Миэль» и др.
