Курс, семинар, тренинг по теме: Требования Банка России к кассовой дисциплине в организации

Основные особенности налично-денежного обращения.

Обеспечение нормальных условий труда кассира.

Поступление денежных средств в кассу организации.

Движение денег между головным и обособленным подразделением организации.

Проверка учреждением банка кассовой дисциплины на предприятии.

Какие операции с наличностью банк берет под особый контроль?

1.Основные особенности налично-денежного обращения. Нормативные документы Банка России, регламентирующие обращение денежных средств. Касса организации. Локальный нормативный акт о «кассовой дисциплине». Приказы по наличным расчетам и обеспечению кассовой дисциплины. Оборудование рабочего места кассира.

2. Обеспечение нормальных условий труда кассира. Договор о полной материальной ответственности. Должностная инструкция кассира и кассира-операциониста.

3.Поступление денежных средств в кассу организации. Приходные кассовые ордера. Выдача денег в подотчет. Расходы на командировки, на представительские цели, на хознужды, на расчеты с поставщиками, авансовый отчет. РКО. Бухгалтерские проводки по счету «Касса».

4.Обязательное применение ККТ при оприходовании наличной выручки. Требования к ККТ.

5.Кассовая книга. Особенности работы с денежной наличностью в обособленных подразделениях организации. Движение денег между головным и обособленным подразделением организации.

6.Необходимость соблюдения кассового лимита. Целевое расходование денег. Предельный размер расчетов наличными с юрлицами. Проверка учреждением банка кассовой дисциплины на предприятии.

7. Операции с наличными деньгами в соответствии с ФЗ N115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов…». Какие операции с наличностью банк берет под особый контроль?

8.Административная и налоговая ответственность за нарушения “кассовой дисциплины”. Санкции, предусмотренные в КоАП РФ за нарушения в работе с денежной наличностью и порядка ведения кассовых операций.

Комарова Татьяна Михайловна - преподаватель высшей категории Московской банковской школы Банка России, постоянная ведущая курсов подготовки и переподготовки служащих.